Via menu Onderhoud> Financieel> Balanscodes kunnen balanscodetabellen worden opgevoerd en onderhouden.
Balanscodetabellen kunnen worden gebruikt in de Mill7 Pro-versie en Trust-versie.
Balanscodes zijn verdichtingen van het rekeningschema en worden gebruikt voor de presentatie van de Balans en Winst en Verlies.
Voor het aangeven van de jaarcijfers bij de KvK Nederland is een aangepaste balanscodetabel nodig.
Balanscodes worden opgeslagen in tabellen.
Er kunnen meerdere Balanscodetabellen worden aangemaakt.
Per administratie kan in de Instellingen op het tabblad Boeken> Basisgegevens een standaard balanscodetabel worden ingesteld.
Bij het aanmaken van de Balans en W&V kan een andere tabel code worden gekozen.
Pas op
De tabellen zijn beschikbaar in alle administraties in alle boekjaren. Het wijzigen van een tabel kan dus gevolgen hebben voor andere administraties waar de tabel ook in gebruik is.
Instellingen die van invloed zijn op de Balans en Winst en Verlies zijn: Eerste Winst- en Verliesrekening, Balanscode eerste Winst- en Verliesrekening, Eerste balanscode passiva.
Door een grootboekrekening te koppelen aan een balanscode wordt het saldo van de grootboekrekening in de Balans en Winst en Verlies geteld bij de betreffende balanscode.
Een grootboekrekening kan op 2 manieren worden gekoppeld aan een balanscode.
1.Via een reeks in de balanscode tabel.
2.Door bij de grootboekrekening een balanscode in te voeren.
Deze optie kan worden uitgezet via Instellingen> Boeken> Overig> Balanscodes bij rekeningen uitschakelen.
Aanmaken en onderhouden Balanscodetabel
Balanscodetabellen worden aangemaakt en onderhouden via menu Onderhoud> Financieel> Balanscodes.
Kopiëren tabel
Met de knop <Kopiëren tabel> wordt een nieuwe tabel aangemaakt als exacte kopie van een al bestaande tabel.
Verwijderen tabel
Via de knop <Verwijderen tabel> kan een tabel worden verwijderd.
Nieuwe tabel
Met de knop <Nieuwe tabel> wordt een nieuwe tabel aangemaakt.
Bij het aanmaken van een nieuwe tabel kan gekozen worden voor een lege tabel of voor een tabel met standaard codes:
–Sjabloon eenmanszaak
De balanscodetabel wordt gevuld met een standaard indeling balanscodes geschikt voor een eenmanszaak.
Wanneer een nieuwe administratie wordt aangemaakt met het standaard rekeningschema eenmanszaak is er rekening gehouden met een balanscode tabel 11 volgens het sjabloon eenmanszaak.
–Sjabloon firma
De balanscodetabel wordt gevuld met een standaard indeling balanscodes geschikt voor een B.V..
Wanneer een nieuwe administratie wordt aangemaakt met het standaard rekeningschema B.V. is er rekening gehouden met een balanscodetabel 12 volgens het sjabloon firma.
–Sjabloon Kvk Nederland
Bij het sjabloon KvK Nederland kan gekozen worden uit bedrijfsklasse Micro of Klein, de taal en het jaar. Er wordt een tabel aangemaakt met balanscodes die aansluiten op de verplichte indeling van de KvK Nederland voor de gekozen bedrijfsklasse / jaar.
Het is ook mogelijk balanscode tabellen te importeren.
Balanscodes
In onderstaand voorbeeld ziet u hoe een balanscode tabel moet worden opgebouwd:
Note. De omschrijving in de balanscodetabel wordt niet vertaald op basis van de taal instelling van de gebruiker.
Wanneer een tabel in meerdere talen nodig is moet deze meerdere keren worden aangemaakt met aangepaste omschrijvingen. Gebruik hiervoor de knop <Kopiëren tabel>.
Op het scherm Balans, W&V kan de juiste tabel worden geselecteerd.
De balans wordt ingedeeld met hoofdtitels, subtitels en balanscodes.
De hoofdtitels en subtitels bepalen de verdichting in de presentatie van de cijfers.
De balanscodes zijn gekoppeld aan het rekeningschema.
hoofdtitels, subtitels en balans codes worden in de balanscodetabel aangeduid met Soort:
Soort = H
Balanscodes van het soort H zijn hoofdtitels en geven een titel in de balans op het hoogste niveau.
Er zijn meestal 2 hoofdtitels aanwezig, 1 voor de balans en 1 voor de Winst en Verliesrekening.
Soort = S, Niveau = 1 of hoger
Balanscodes van het soort S zijn subtitels en geven een subtitel in de presentatie.
Door bij een balanscode van het soort S een Niveau in te voeren kan een extra onderverdeling gemaakt worden binnen de subtitels. Begin bij niveau 1 en indien er een subtitel binnen een subtitel moet worden getoond geef deze dan niveau 2, daarbinnen 3 etc.
Hierdoor is het mogelijk om een oneindig aantal niveaus in de subtitels aan te maken.
Soort = B
Balanscodes van het soort B worden gekoppeld aan een grootboekrekening.
Dit kan door een reeks van grootboekrekeningen op te geven in de balanscodetabel of door de balanscode in te voeren bij de grootboekrekening.
Balanscodes zijn het laagste niveau op de balans.
Reeks Rekeningen saldo positief / Negatief
Vanaf - Tot en met
Hier wordt per balanscode van het soort B een reeks van grootboekrekeningen ingevuld.
De reeksen mogen elkaar niet overlappen.
Bij het opbouwen van de Balans en de Winst en Verlies wordt per grootboekrekening de balanscode bepaald. Daarbij wordt eerst gecontroleerd of de grootboekrekening voorkomt in een reeks in de balanscodetabel.
Kan bij een grootboekrekening geen balanscode worden gevonden dan wordt deze weergegeven op de 1e regel onder vermelding van 'Geen balanscode in rekening'.
De structuur hoofdtitel - subtitel - Grootboekrekening kan worden gecontroleerd met het balans rapport 'Gedetailleerde layout'.
<Vullen schema>
Met deze knop worden de reeksen automatisch gevuld op basis van het grootboekschema van een te kiezen administratie.
In de gekozen administratie wordt bij elke grootboekrekening gekeken welke balanscodes zijn ingevuld.
Komen deze codes voor in de te vullen balanscodetabel dan wordt het grootboekrekeningnummer opgenomen in de reeks van de betreffende balanscode.
Er kunnen overlappingen ontstaan in de reeksen, deze moeten handmatig gecorrigeerd worden.
Kamer van Koophandel Nederland
Als in de Instellingen bij Boeken> Overig de optie 'Toon KvK XBRL labels' aan staat zijn er in de balanscodetabel 2 extra kolommen beschikbaar:
–Omschrijving XBRL-label vorig jaar
–XBRL-label huidig jaar
–Omschrijving XBRL-label huidig jaar
De kolom met het XBRL-label is nodig voor de deponering van de jaarrekening bij de KvK in Nederland in XBRL.
De KvK heeft een verplichte indeling van de balans voor verschillende ondernemingsvormen gedefinieerd.
Met behulp van deze kolommen kan een balanscode gekoppeld worden aan een KvK XBRL-label.
Door op een balanscode regel in de kolom 'XBRL-label' F4 te gebruiken verschijnt een lijst met XBRL-labels.
Onderin het scherm moet de bedrijfsklasse worden geselecteerd.
Een balanscodetabel kan maar voor één bedrijfsklasse gebruikt worden.
Door een XBRL-code te selecteren en te kiezen voor <OK> wordt de code gekoppeld aan de geselecteerde balanscode.
De labels op het hoogste niveau, "Activa" en "Passiva", moeten altijd worden opgenomen in de balans. Deze labels moeten worden gekoppeld aan een balanscode van het type S, subtitel, met niveau 1.
De labels "Activa" en "Passiva" zijn onderverdeeld in sublabels.
Over het algemeen zullen deze labels worden gekoppeld aan een balanscode van het type S, subtitel, met niveau 2 of hoger.
Bij sommige van de sublabels is een verdere detaillering aanwezig.
Deze labels van deze detailregels zullen in de regel in de balanscodetabel aan codes van het type B, Balanscode, worden gekoppeld, maar kunnen ook aan een code van het type S, subtitel, worden gekoppeld.
Indien er detaillabels aanwezig zijn moeten die gekoppeld worden aan een balanscode en niet aan het hogere sublabel.
Let op
–Meerdere balanscodes in Mill7 kunnen verwijzen naar 1 en hetzelfde XBRL-label.
–Alle balanscodes waarbij een bedrag voorkomt moeten gekoppeld zijn aan een XBRL-label.
Dit kan ook door de balanscode van het bovenliggende niveau te koppelen aan een XBRL-label.
–Wanneer aan een balanscode met type B een XBRL-label is gekoppeld moeten alle balanscodes met type B horend onder dezelfde balanscode met type S gekoppeld worden aan een XBRL-label. De betreffende balancecode met type S mag dan niet gekoppeld zijn aan een XBRL-label.
–Een XBRL-label mag niet tegelijkertijd gekoppeld worden aan balanscodes met type B en met type S.
Luxemburg
Voor de XML-aangifte in Luxemburg kunnen twee extra kolommen zichtbaar worden gemaakt. Hiervoor moet in de Instellingen bij Boeken>Overig de optie 'Toon Luxemburg XML codes' aan staan.
In deze kolommen kunnen de codes voor de aangifte worden geplaatst.
De eerste kolom is voor debit bedragen of bedrag huidig jaar. De tweede kolom is voor credit bedragen of bedrag vorig jaar.
Voor Luxemburgse klanten is een aparte Mill7 eCDF module ontwikkelt die ondersteuning biedt bij de XML-aangifte. Indien u hierin geïnteresseerd bent kunt u contact opnemen met info@Millogic.nl.