Boeken > BTW-aangifte NL

Via menu Administratie > Financieel > BTW-aangifte Nederland kan het scherm voor het berekenen van de Nederlandse BTW-aangifte worden gestart.

Alleen gebruikers met het financieel recht 'Electronische BTW-aangifte NL' kunnen deze functie uitvoeren.

Met deze functie kan zowel de BTW-aangifte als de ICP-aangifte worden uitgevoerd.

LET OP: Bij het gebruik maken van het kasstelsel (doorbetalen) werkt deze functionaliteit niet.

De aangifte kan alleen in EUR worden gedaan.

Indien de boekhoudvaluta niet in euro is, dan kan in de instellingen de BTW-valuta op EUR gezet worden.

Correcties kunnen ook ingediend worden. Deze kunnen toegevoegd worden bij een standaard ICP-opgaaf.

De volgende onderwerpen worden beschreven:

–Berekenen Aangifte Omzetbelasting

–Berekenen Aangifte ICP

–Aanmaken en versturen XBRL-bestand via Mill7

–Aanmaken XBRL en zelf versturen

XBRL

Met ingang van 2014 moet de elektronische BTW-aangifte worden gedaan in XBRL.

In de Mill7 Trust is het mogelijk om direct via Mill7 de BTW aangifte te versturen.

Hiervoor is geen eigen PKI-certificaat nodig en er hoeft ook geen contract te worden afgesloten met een andere software leverancier. Wilt u van deze optie gebruik maken neem dan contact op met de Mill7 helpdesk.

Verhoging BTW-percentage naar 21%

Per 1 oktober 2012 is het hoge BTW-percentage gewijzigd van 19% naar 21%.

Om ervoor te zorgen dat de nieuwe BTW-code ingesteld wordt bij alle grootboekrekeningen, debiteuren, crediteuren en artikelen kan er gebruik worden gemaakt van de functie "Hernoem BTW-codes".

Deze functie kan worden opgestart vanuit het menu Beheer > Boeken > Hernoemen BTW-codes.

Brexit Januari 2021 - ICP-aangifte

De BTW landen codes voor Groot Brittannië, GB en XU, zijn niet toegestaan bij een ICP-aangifte.

Voor Noord Ierland moet bij de ICP-aangifte the BTW-landen code XI gebruikt worden.

Let op dat bij de debiteur en crediteur het juiste Btw-id.nr en BTW-code is ingevuld.

Fiscale eenheid

Door de boekhoudingen die binnen een fiscale eenheid vallen te consolideren kan een BTW-aangifte voor een fiscale eenheid worden gemaakt.

Berekenen Aangifte Omzetbelasting

Soort aangifte

Selecteer aangifte omzetbelasting (OB).

Boekjaar

Vul hier het aangifte jaar in.
In geval dat het administratie boekjaar over meerdere kalenderjaren loopt kan het aangiftejaar afwijken van het boekjaar van de administratie.

Soort/Periode

Kies hier de frequentie van de aangifte (maandelijks, kwartaal, etc.) en het tijdvak waarover aangifte wordt gedaan.

Contactpersoon

Als gekozen wordt voor INT (intermediair) dan moet ook het beconnummer worden ingevoerd.

BTW-nummer

Het veld wordt automatisch gevuld met het BTW-nummer wat is ingevuld in menu Onderhoud > Bedrijfsgegevens.

Beconnummer

Het beconnummer is verplicht als de aangifte wordt gedaan als intermediair.

Dit nummer moet bestaat uit zes cijfers. Indien de ingegeven combinatie niet correct is volgt een foutmelding.

Bereken aangifte

De aangifte wordt berekend op basis van alle journaalposten waarvan de boekingsperiode valt binnen de aangifte jaar/tijdvak.

De sectie waarin de bedragen worden geteld wordt bepaald door de BTW-code in de journaalpost.

De aangifte is te controleren met behulp van de standaard rapporten BTW-mutaties en BTW-recapitulatie in de rapport module rubriek Financieel.

Print naar Excel

Exporteert de aangifte zoals die op het scherm wordt getoond naar Excel.

Een tweede blad is toegevoegd waarop alle betrokken transacties worden getoond.

Correcties OB

Wanneer er een onjuiste OB aangifte is ingediend en er moet een correctie gedaan worden dan kan er gekozen worden voor OBSUP.

Deze aangifte is hetzelfde als een OB aangifte echter er is 1 extra veld wat ingevuld moet worden, namelijk: Vorig bedrag.

Dit bedrag wordt automatisch gevuld indien er een ingediende OB aangifte gevonden is maar kan ook handmatig ingevuld worden.

Huidig bedrag

Het totale aangifte bedrag van de huidige aangifte (5c).

Vorig bedrag

Het totale aangifte bedrag van de vorige aangifte. Dit bedrag wordt automatisch gevuld wanneer er een afgeleverde OB aagifte is gevonden voor de geselecteerde periode.

Correctie bedrag

Het totale correctie bedrag (huidig bedrag - vorig bedrag)

Berekenen Aangifte ICP

Onder deze aangifte vallen alle Intracommunautaire prestaties aan debiteuren binnen de EU.
De bedragen moeten ook worden aangegeven in sectie 3b van de BTW-aangifte.

Soort aangifte

Selecteer aangifte intracommunautaire leveringen (ICP)

Boekjaar

Vul hier het aangifte jaar in.
In geval van een gebroken of verlegd boekjaar kan het aangiftejaar afwijken van het boekjaar van de administratie.

Soort/Periode

Kies hier de frequentie van de aangifte (maandelijks, kwartaal, etc.) en het tijdvak waarover aangifte wordt gedaan.en geef de frequentie van de aangifte (maandelijks, kwartaal, etc.) aan en over welk jaar/tijdvak de aangifte wordt gedaan.

Contactpersoon

Als gekozen wordt voor INT (intermediair) dan moet ook het beconnummer worden ingevoerd.

BTW-nummer

Het veld wordt automatisch gevuld met het BTW-nummer wat is ingevuld in menu Onderhoud > Bedrijfsgegevens.

Het BTW-nummer bestaat uit het BSN-nummer plus de letter 'B' plus een subnummer.

Beconnummer

Het beconnummer is verplicht als de aangifte wordt gedaan als intermediair.

Dit nummer moet bestaat uit zes cijfers. Indien de ingegeven combinatie niet correct is volgt een foutmelding.

Bereken aangifte

De aangifte wordt berekend op basis van alle journaalposten met betrekking tot debiteuren waarvan de boekings periode valt binnen de aangifte jaar/tijdvak.

Alleen journaalposten met een BTW-code waarvan de Soort BTW is 'Levering/dienst binnen EU'.

Het scherm toont een lijst met per debiteur één regel met een totaal bedrag voor leveringen en een totaal voor diensten van die debiteur.

Let op.

Met ingang van update oktober 2021 wordt de ICP-aangifte niet langer verdicht per debiteur maar per land/BTW-nummer.

Deze verdichting vindt plaats bij het aanmaken van het XBRL-bestand.

Landcode
De landcode wordt in eerste instantie afgeleid van het bij de debiteur ingevulde BTW-id nr.
Als in het BTW-id nr op de 1e 2 positie een landencode staat die voldoet aan de landen tabel van de belastingdienst zal die code op het scherm getoond worden.
Wordt er op de 1e 2 posities geen landencode gevonden dan wordt de Landcode in het postadres van de debiteur gebruikt.
De landen code in het postadres wordt in geval van MC herleid tot FR, IM wordt GB en GR wordt EL
is er geen correcte landen code gevonden dan verschijnt er de melding 'landencode onjuist'.

BTW nummer
Het BTW nummer wordt gevuld met het bij de debiteur ingevulde BTW-id nr.

Het nummer wordt getoond zonder een eventueel gevonden landen code en zonder spaties en punten.

Print naar Excel

Exporteert de aangifte zoals die op het scherm wordt getoond naar Excel.

Correcties ICP

Na het drukken op de knop Bereken aangifte is het tweede tabblad Correcties ICP toegankelijk.

Correcties kunnen toegevoegd worden door de volgende velden in te vullen: boekjaar, periode, debiteur en een bedrag voor leveringen en/of diensten.

Na het drukken op de knop Aanmaken zullen de correcties toegevoegd worden aan het XBRL-bestand.

Aanmaken en versturen XBRL-bestand via Mill7

Nadat de aangifte is berekend kan met behulp van de knop <Aanmaken> een XBRL-bestand worden aangemaakt.

Dit bestand wordt opgeslagen in de aangegeven Locatie. Deze locatie moet al bestaan.

Indien uw licentie is uitgebreid met de optie btw aangifte versturen via Mill7 komt de vraag of de aangifte verstuurd moet worden.

Als het versturen niet is gelukt verschijnt er een foutmelding.

Als het versturen wel is gelukt wordt de aangifte getoond in het postvak rechts op het scherm.

Met de knop <Controleer status> wordt van een geselecteerde aangifte de status opgehaald en indien nodig bijgewerkt.

De status 'Geweigerd' en 'Afgeleverd' hebben betrekking op de technische opbouw van het bestand niet op de inhoud van de aangifte.

De status 'Mislukt' geeft aan dat de aangifte opnieuw moet worden ingestuurd.

Volgnummer

Indien het versturen van een aangifte niet gelukt is, dan moet een ander volgnummer gekozen worden voordat er een nieuwe aangifte verstuurd kan worden.

Ook moet er een ander volgnummer gekozen worden als er een OB aangifte ingediend is en je wilt daarna een OB Correctie indienen.

Na het succesvol versturen van de aangifte wordt in de B-folder van de administratie het XBRL-bestand en bijbehorend Excel-rapport opgeslagen.
Deze zijn in te zien met behulp van de knop <Bekijk aangifte>.

Het is ook mogelijk om te kiezen voor een gedetailleerd HTML formaat waarop alle aangegeven bedragen getoond worden.

Op internet zijn gratis SBR viewers te vinden (bijvoorbeeld bij Accept) waarmee u zelf het XBRL-bestand kunt uitlezen en bekijken.

Aanmaken XBRL-bestand in Mill7 en versturen met extern programma

Met de knop <Aanmaken> wordt de aangifte aangemaakt in het formaat XBRL en opgeslagen op de opgegeven locatie. De opgegeven locatie moet reeds bestaan.

Het bestand kan worden gebruikt voor het aangifte doen via daarvoor gespecialiseerde software.

Een voorbeeld hiervan is de SBR Communicator van Accept.

Informatie en prijzen zijn te vinden op de website van Accept Automatisering: http://www.acc.nl/SBR-Verzenden-met-Accept-2834.